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中宠股份:关于公司及子公司开展金融衍生品交易的公告

时间:2018-02-04 22:01来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
烟台中宠食品股份有限公司 关于公司及子公司开展金融衍生品交易的公告本公司及董事

   烟台中宠食品股份有限公司

   关于公司及子公司开展金融衍生品交易的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  

   烟台中宠食品股份有限公司(以下简称“公司”)于 2017 年 12 月 28 日召开第二届董事会第三次会议,审议通过了《关于公司及子公司开展金融衍生品交易的议案》,现将相关情况公告如下:

   一、开展金融衍生品交易业务的目的

   公司及子公司的产品 80% 以上出口,美元是公司及子公司的主要结算币种。随着业务规模的扩大,汇率、利率的波动产生的汇兑损益和财务费用,将对公司及子公司的经营业绩造成一定影响。为减少部分汇兑损失和财务费用,降低汇率和利率波动对公司及子公司业绩的影响,公司及子公司利用金融衍生品交易对上述业务进行汇率及利率风险管理。

   公司在保证正常经营的前提下,使用自有资金开展金融衍生品交易业务有利于规避人民币汇率、利率的变动风险,有利于提高公司抵御汇率、利率波动的能力,不存在损害公司和全体股东利益的情况。

   二、金融衍生品交易业务品种

   根据公司《金融衍生品交易业务内部控制制度》,金融衍生品工具可以包括远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等产品或上述产品的组合;金融衍生品的基础资产既可以包括证券、指数、汇率、利率、货币、商品、其他标的;也可以包括上述基础资产的组合;既可采取实物交割,也可采取现金差价结算;既可采用保证金或担保、抵押进行杠杆交易,也可采用无担保、无抵押的信用交易。

   结合资金管理要求和日常经营需要,公司的金融衍生品交易业务主要为人民币远期结售汇、期权、远期外汇买卖、掉期(包括货币掉期和利率掉期)和货币互换业务。

   三、金融衍生品交易业务规模及预计占用资金来源

   公司及子公司 以套期保值为目的拟开展金额不超过 3,000 万美元金融衍生品交易业务,最长交割期限不超过 12 个月。公司董事会授权管理层在此额度范围内根据业务情况、实际需要审批金融衍生品交易业务和选择合作金融机构。

   开展金融衍生品交易业务,公司及子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金,该保证金将使用公司及子公司的自有资金。

   四、开展金融衍生品交易业务的必要性

   公司进出口业务主要结算币种是美元,开展金融衍生品交易业务可以防范利率和汇率波动风险,降低利率和汇率波动对公司利润的影响,减少汇兑损失,降低财务费用。公司及子公司开展的金融衍生品交易是以日常经营需要和防范利率和汇率风险为前提,目的是减少利率和汇率大幅度变动导致的预期风险。

   五、开展金融衍生品交易业务的前期准备

   1、公司已制订《金融衍生品交易业务内部控制制度》,对进行金融衍生品交易业务的审批权限、管理及操作流程、后续管理、内部风险控制措施等做出 了明确规定,可以保证公司及子公司开展金融衍生品交易业务的风险可控。

   2、公司及子公司参与金融衍生品交易业务的人员都已充分理解金融衍生品交易业务的特点及风险,并严格执行金融衍生品交易业务的操作规则和风险控制措施。

   六、开展金融衍生品交易业务的风险分析

   1、汇率和利率波动风险:在金融衍生品交易的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,金融衍生品投资合约汇率和利率与到期日实际汇率和利率的差异将产生投资损益。

   2、信用风险:开展金融衍生品交易业务存在一方合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

   3、延期交割风险:公司根据现有业务规模以及回款期进行收汇预测。实际经营过程中,市场情况可能会发生变化,将会导致该公司业务规模、回款期和预测有偏差,产生延期交割风险。

   4、操作风险:公司在开展衍生品交易业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审批,或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致衍生品交易业务损失或丧失交易机会。

   5、流动性风险:因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

   七、开展金融衍生品交易业务的风险管理策略

   1、 公司应选择结构简单、风险可控、流动性强的金融衍生品开展套期保值业务,以规避和防范汇率风险和利率风险。

   2、审慎选择交易对手和金融衍生产品,与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务,最大程度降低信用风险。

   3、为防止金融衍生品交易延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。

(责任编辑:admin)
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